הדוח השנתי הוא סיכום כל ההכנסות וההוצאות שלכם מול רשות המסים. עבור עצמאים זו חובה שנתית — והכנה נכונה הופכת אותה מפחד למשימה פשוטה.
מי חייב להגיש?
כל עצמאי (עוסק פטור ומורשה), בעלי שליטה בחברות, ובמקרים מסוימים גם שכירים עם הכנסות גבוהות או הכנסות נוספות (שכר דירה מעל התקרה, ניירות ערך ועוד).
מתי מגישים?
המועד הרשמי הוא בדרך כלל עד סוף אפריל-מאי של השנה העוקבת (דוח מקוון). מי שמיוצג על ידי רואה חשבון נהנה לרוב מאורכות מייצגים — לעיתים עד סוף השנה העוקבת. זה יתרון משמעותי לתזרים ולשקט הנפשי.
מה מכינים מראש?
- סיכום הכנסות והוצאות מהנהלת החשבונות.
- טופסי 106 (אם עבדתם גם כשכירים) ואישורי הכנסות נוספות.
- אישורים שנתיים: קופות גמל, קרנות השתלמות, ביטוחי חיים, תרומות (סעיף 46).
- אישורי ניכוי מס במקור מלקוחות.
למה דרך מייצג?
מעבר לאורכות — רואה חשבון מוודא שניצלתם כל ניכוי וזיכוי שמגיע לכם, מוודא שאין טעויות שמזמינות ביקורת, ומייצג אתכם אם יש שאלות מרשות המסים.
המידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ מס פרטני.